有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)

Employer''s name(雇主名字)

6 |7 K: F2 p7 s( D& ~% p  L14 Employment Income (工资收入)

5 p: J) U2 S" S7 K; ~16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
1 B8 E% O9 L4 B# `
# ^* {  w+ \$ v1 J; T7 U, r22 Income Tax Deducted (所交税)

+ o% k' h7 E7 R+ s7 i24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

8 ~% p9 G& ~( E$ YT4A(自雇收入)
5 r5 }0 A8 w5 ~
20 self-employed commission (自雇收入)
- Y8 x; s, ]4 v
22 income tax deducted (所交税)
* |( e. @2 E) E
/ E( f) u2 X8 `6 K: ?  m9 h28 other income (其他收入)
1 w" q$ \9 N" Z
" P; d1 M5 g$ c5 |+ V: xT4E(EI收入)
4 K4 G! x6 d( s" ~! o
3 q) I( s+ d1 T/ B- y9 N8 V4 @- z14 total benefit paid(所有福利所得)
* c6 Z  A- M4 `9 j$ }& |& z
8 s$ q9 W( J/ h15 regular and other benefits (一般和其他福利)
) Y6 E* g  [2 _1 w; w. p( P2 o
17 employer/support measures(雇主支持)

4 y) G' C1 {; I3 N& i20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
- p% W" P/ e: |" x
3 O2 j0 N& ^5 V- [9 O21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
+ X0 l! V1 a3 ?5 W9 ^- H! s. b0 g
22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)

eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
& O4 ?/ D  d! s: w1 `4 P7 A
  y5 i/ c, Q8 ?number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
. W- \4 y6 s7 t9 M
( s. _# U' b1 F' v) snumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)
8 B) A) d; c6 J' P" I
- j8 y& M4 }+ T! {; \4 \' Sunused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
: D' [0 D8 Y+ c, y  }2 @$ v! C3 e
. m; Q* S! p. b5 k注解：T2202A

# |* t4 L. I" g  g9 ^符合申请学费金额的条件有：
) W2 z2 [' O% u! R) i  B) ^8 i2 ~9 \
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
, F/ e* Y5 w" ~$ W+ l0 Y
( h- a# {; E6 C, J5 ]. B# l3. 纳税人必须年满16岁
, }/ P$ B  M; v  z
4. 纳税人所交的学费大于100刀
" W! ]7 r; I9 L
5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
0 A# ^' S" P' N7 X' m1 p
各类专上院校T2202A的下载页面：
$ D1 X+ |1 J" Q0 S+ A" M! H  z
- ~& h. Z0 O( iYork University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
* x* K- |* v' `- ~
University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
, M$ K. [5 ^0 j4 k
. {- E0 h' R  q3 K7 ]! BWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
0 m! U: _4 Y( U: k8 O/ c
" |# ]% X8 O  l8 @: EGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

T5(利息收入)

- j. \; {- S# B' F11 Taxable amount of dividends(分红收入)

13 Interest from Canadian sources(利息收入)

5 o7 u9 i& L, a7 n, ?. f/ A18 capital gain dividends(投资分红收入)  
2 A& B$ `8 F4 J: E, W: M8 V
( i- _. I3 s5 J- |, |& N14 other income Canadian sources(其他收入)
: v+ _; \  K/ g- p
7 p* @# }$ m: b9 d& eT3(信贷收入)

32 taxable amount of dividends(分红收入)

21 capital gains(投资收入)

T5007(社会救济金)
# o) q+ g- v1 X
  G9 J8 `4 ?) L1 ?10 救济金总额
' v4 n1 l* a$ b9 K& |, y1 z9 ]
RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
. L3 l. G! v6 d  l- x) b. D
10 福利金总金额

RRSP
/ P+ [) |7 y+ y5 A) q: I- \
RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
7 Z; _6 A2 B, q5 r* |6 \* i, T
contribution amount(RRSP投入数额)
( P  D1 A, F, |3 W" H% m
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
9 a0 }8 ?1 k2 t
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
/ v& ~: B* r1 L3 U" t
3 }, a" K9 z* |/ ~" _! z$ M可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

' Z( i# m4 f# y" p* V4 t: bFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

9 U0 B& r# o9 ~, z可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
8 K- [) \6 r2 X* x- a1 o& R; ~
Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格
; F% r: _, }$ V& [
address of property(房屋地址)

) s6 M0 ?0 m" [+ |) ygross rents income(房租收入)
) k' E- O- ~2 H
personal rate(自用百分率)

注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
, W2 H8 l/ R& r. t' n1 O; M" e; J
, i2 {/ L) q9 t- C- Y+ Z4 g& L( h            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
: S. q6 e+ \' D1 c( v
expenses(房屋开销)

* s4 ^3 J2 l% p- `2 r* |* {, X3 T3 {-advertising(广告)
5 r5 L( y, i: v+ o) p
-insurance(保险)
7 S; c  w% c' }
+ H" L' \$ g- ]" o7 V-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
9 y0 j6 }- B/ C0 ^
-office expenses(办公费用)

-professional fees(专业人士费用)

# b- t$ Q& f) N( i4 Q-property taxes(物业税)
% }" [* D8 x) k/ u
-salaries(雇佣费用)
* Y# [( o& |" b* q9 w0 }# I! x1 R
  v9 l6 c8 S, h2 {! P$ `+ a-utilities(水电费用)
. f5 U: ]) n/ G. r
6 C; ~; i6 Z5 X1 ?/ s. ~  Y) i2 K-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇

your name(你的名字)

-time from: to (从什么时间到什么时间)
/ j7 t3 t8 I3 r6 i" T! T5 g: q+ s
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
" t0 R! j+ S  `
-business name(商业名称)
& I: |0 ?! ]0 }  P' }/ U+ G# P. O
& e4 z8 g) ^0 ~3 ]6 |6 X" N-main commodity(主要产品)
/ O9 b' [) M. M# B2 z1 y8 d$ T- d1 I6 i
; M! `- I+ g; S# i-business address(公司地址)
/ H6 u$ b0 z. C4 _: @: b
: y, _. j5 R* j! t/ Z/ }- D; s6 o4 V-business number(联系电话)

3 h# i' ^) h$ w2 y; lIncome

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
3 x' f; `/ e/ L; Q( R
-GST/HST

and PST

1 [$ d5 M7 x& X8 i, q4 H% p- l-returns, allowance(补助)
, n1 f" |, {7 A. b8 D* j
0 O& @2 \4 q; t9 k3 H-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
; s+ P: B3 |5 P: z+ ^  f
& P; m# K/ ^0 d5 B" }' e-other income(其他收入)

-opening inventory(开始时的储备)

6 T$ X* _! H) J. s-purchase during the year(当年购买得产品)
+ _  h& p" `8 s3 Y8 z
-subcontracts(转包契约)

-direct wage costs(直接工资费用)
$ s: X+ U3 v5 i7 s1 z! `+ F
4 y' l1 e# {8 Y/ |- @8 d6 R-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)

Expenses
5 v9 _8 g! r8 k& F: ]) H0 t
-advertising(广告)

-bad debts(坏账)

* a, b1 Q3 r- G- S5 B-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

0 M% |+ p5 o* K0 n+ [1 P0 x-delivery, freight, and express(搬运费用)
& v# \3 ]9 ], v% Y/ J5 E
-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
6 p4 ~- b! h. u* A# V. S. z2 u
-insurance(保险费)

8 v2 P* t& q% t-interest(利息)
! S% q( n7 z6 T. ?9 y7 @
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
+ F8 E/ G/ y* N9 l3 _6 U
2 a6 Q( a# E$ M2 ~3 N/ Q8 E-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
- {5 J5 o: Q$ g. t/ m  w5 D6 e& A# K
+ X# q3 W: V: v4 T2 v-office expenses(办公室费用)
" c# G& m1 h( }, U. ~
-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

-property taxes(物业税)

- |. N# }: j% _8 k' h6 W3 y/ b-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
6 I' [$ ~6 I* v+ ~. ^! G* L
, O8 Y' T, {0 H/ X8 e9 K5 w-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)

-other expenses(其它费用)
9 M: r/ |$ Y! n' Y( R
; t+ P+ K2 D' p, Q( `Business use of home expenses-商业用房
3 N, M) S0 u: m. M
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

-total area or rooms in the room(房屋总面积)
3 _' d* [: A, [  C6 m+ t6 S
-heat(供热费用)
: B& s% F; u9 A/ _+ Y
5 c$ _3 [4 K. Z, D$ b( U-electricity(电费)

9 G4 u5 V' v  l8 i, h8 B# z-insurance(保险)
9 ?& [! Q4 I  r3 q- g* p
6 N6 ^4 S( o6 L! `( {-maintenance(保持费用)
1 z/ K/ |* `9 l( N+ x
-mortgage interest(按揭贷款利息)

3 V$ y5 D% L6 C, {9 _  W+ A-property taxes(物业税)

2 D% P# L# j9 X( R8 Z-other expense(其它费用)
9 \" G, P! D$ |$ u# Q
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
+ B* q6 L' z2 u( @; G  v4 ?$ \* @
4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
: S, g+ u2 ^  N/ C" X# Z
5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

7 }3 e8 c5 `8 b( c( y' ?/ u7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
& P4 H) E' K! a: t0 w; _
8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
0 K2 Y: ^: ?' x1 s6 T3 t" S
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

, N! [9 H! y: z& n1 m11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

* @# _* i3 L. h  b电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

2 t0 W# u# L- ~  N0 j点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

8 R" l3 N: s% \+ E; ?好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？