2017年税法草案和税务, 家庭信托和资产规划

Keyman

国语理财讲座 (免费 ) 2017年税法草案和税务, 家庭信托和资产规划
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  E6 u& w! m5 g2 I1. 2017年税法草案和有效税务财富积累策略 (星期六上午10:00am-12:00pm Nov 11 2107),
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2. 家庭信托和资产规划 (星期六下午1:15PM-3:45PM Nov 11 2017)
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  b% ^1 J/ B) c6 u# H- T* `讲座地点: Ramada Edmonton South Edmonton (Free Parking)
  V3 l3 t  s, W8 F8 k5359 Calgary Trail, Edmonton, AB

6 Z  H" x" C' I5 y! }7 U) E7 w上午: 国语讲座 (免费) 2017年税法草案和有效财富积累策略
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3 z9 z, ?7 f& t6 A2 a3 G) N本次免费国语讲座由资深财务规划师(CFP), 注册退休规划顾问(RRC)与您分享以下成功理财策略：
税务优惠策略:
# ]! D& I) ~6 z" O, w! R1 e% t2 }5 L1. 合理避税-(Never pay tax)
( P. q+ f4 l+ D! \4 h7 `2. 有效转税(Change high tax bracket rate to lower one to pay less tax）
9 I4 }& P) _0 v: C, f3. 最大延税-(Use unpaid tax to do your investment to earn more）
' Y& V  D' j# V4. 从税务及理财顺序的角度看: Paying off my mortgage, buying RRSP, RESP, life insurance, or do investment outside your RRSP?
5.自雇人士及 专业人士节税策略,
6. 在当前税法框架下，主流企业如何节税, 延税及避税，
7. 2017年税法草案对现有的企业税务优化方法做了那些重大改变
% x6 q3 f, V1 e/ v# u8. 如果2017新法草案通过立法，企业业主还有那些税务优化策略有效财富积累策略
5 Q' e) K3 o6 W2 O) o9. 在新法生效之前，企业主如何未雨绸缪，实现将来税务最小化，利益最大化。
10. 终生财富加速计划 (LEAP)-来实现有效财富积累
% Q7 U/ S) b/ H9 Q5 g1 E" |11. 如何确定自己是否积累足够的退休财富 而无需上税
& @, M# F( a( C9 ~8 y) `12. 如何做才能使自己退休后，寿命越长个人财富越多, 有效地实现富过两代或三代
+ {& }6 K" k- C! H! i8 A13. 案例分析: 拥有公司的家族(family company) 如何有效财富规划 (wealth planning)
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下午: 家庭信托和资产规划 (星期六下午1:15PM-3:45PM Nov 11 2017)
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本次免费国语讲座由特许人寿保险师(CLU), (家庭)信托与资产规划师 (TEP) 与您分享以下成功理财策略：

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, l8 K) v: h$ @" M# K+ u! Z1. 阿尔伯塔省的法定继承是怎样规定的，
2. 遗嘱继承和法定继承有什么不同，
3. 遗嘱的三种形式，
4. 如何制定免费遗嘱，
+ t2 j/ |* `7 ^6 ]6 _5. 富过三代的传承方案，
6. 规划人寿保险传承的注意事项，
  Z: ^3 z  }9 W1 J" O1 K: u7. 人寿保险的种类及功能，
8. 人寿保险如何货比三家，
3 [  ?( a7 ~2 l' H8 A1 r2 \( V9. 拒保，加费, 亚健康保险案例如何进行专业处理
: e) C# u8 {/ {6 L6 _3 N4 ]10. 私人信托的种类及功能，
11. 家庭信托的规划及注意事项
12. 2017年私人公司的税率及联邦预算的税务分析，
- \+ y0 I0 P% Y( O13. 如何进行私人公司及家庭信托的综合规划，
6 U  O8 a8 N; E. K- Q14. 房产，股票及RRSP,在传承中如何处理，
15. 高净值家庭如何规划税务优化的养老方案及有效传承
16. 案例分析: 重组家庭(blended family)如何有效财富规划 (wealth planning)
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主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
座位有限(20人) ，欲报从速
9 d7 F/ Y5 Y+ m4 M, V1 _(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
/ E# x4 m0 @$ E+ _0 [联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
, b  i2 O/ p; \Email: xuezhi001@hotmail.com
  t2 G* n( j+ H4 j0 w* _微信ID：zhouxuezhifrank
电话: (708)722-5918 可以留言或发短信报名
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6 }) m  d+ m- o周学 志先生是加拿大唯一拥有五项金融专业职衔的华人理财专家, 并且拥有加拿大(金融专业)工商管理硕士 学位
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2 z( {+ H1 o/ l资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
0 a/ M( O0 P4 }! |3 I# w特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
(家庭)信托与资产规划师(Trust and Estate Practitioners-TEP)
长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
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  R4 s$ R; d; i/ o9 ]1 W% d6 x% j2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
0 T; I* t( c8 d2 ^6 e* ]$ X; p2015, 2016 度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺
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加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
0 h: \) f& q* i4 c永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
  p! H) U! n: }* V% ]& Y- n' ?. N$ }宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
百万圆桌(MDRT)，2016, 2017 顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)
2 Q1 {  \2 @" M. r具有20 年的金融理财服务行业成功经验

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Correction : 电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名

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一宗财产争夺官司的启示
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2 x- q) h! q, j& k2017-09-20 加拿大理财

% l$ S. b. P) Z8 M# N: b: S 在加拿大，财产往往和家庭关系密不可分，月有阴晴圆缺，人有悲欢离合，许多财产纠纷都是在婚姻生变的背景下产生的。90年代加拿大离婚率高达50%, 近年来离婚率下降, 但仍有38%的夫妇婚姻在婚后30年内以离婚收场，因此，无论对于新移民家庭还是老移民家庭，如何处理家庭财产事务变得日益重要。在安省，基于对夫妻双方同等贡献的承认，离婚后财产分配通行规则是财产平均分配，包括在婚姻期间取得的财产，以及在分居时依然保有的财产。
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9 g" }. W/ s  h) `6 t 最近安省法庭有这样一宗家庭财产官司：安省一名华裔男子C先生于其妻子A女士在1974年结婚，C先生的父母在儿子结婚后一年即1975年开始就给予儿子和儿媳一笔钱，其后又多次给予，经过多年的投资，C先生父母提供的本金已衍生为130多万加元。不料C先生与A女士结婚37年后于2011年分居，C先生在同A女士分居前，将超过一百万加元的投资转给母亲或其他亲戚账户。A女士向安省高等法院提起诉讼，要求丈夫归还她应得的家庭资产权益并胜诉，法庭判C先生需向分居妻子支付59万余元。C先生不服判决，将官司打至安省上诉庭，却遭会审法官一致驳回。C先生不服裁决，将官司打至安省上诉庭，然而依然败诉。
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此案的焦点在于C先生父母给予儿子、儿媳的金钱时，必须充分了解相关的法律法规，需要知道赠与可能带来的后果。如果是赠与，按照安省家庭法，就成为夫妻共同财产，在分居或离婚时要按家庭法条款进行分割。如果是借款，就必须有相应的文件支持，并按文件规定执行，比如签订借款合同，按合同条款支付利息及归还本金等。这一案例中，法官列举了多条证据表明这些资产是赠与而非借款。首先，C先生在分居前从未表现出还款意图，在用父母提供的资金进行投资的时也没有征询过他们的意见；其次，C先生和太太在获取投资收益的时候会报税，而投资收益从未用于还钱，当然也从未用于支付借款利息；再次，C先生同父母之间没有借款文件，也没有还本付息的实际行为，其父母也没有文件列出总共借给了儿子一家多少钱，基于这些证据，上诉法庭进行聆讯，最终驳回该男子的上诉。

如果由于不得已的原因婚姻破裂，婚后的财产分割又是一个很重大的事项，那么有没有什么措施可以保护父母对儿女的财产馈赠呢?
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一是签署婚前协议以避免在离婚时的财产纠纷。在婚前协议中，可以明确写明双方婚前的财产，债务和物业拥有权，如果婚姻终结，将如何分割财产。婚前协议必须是书面的，签署前最好由律师审阅，签字时需要有一位证人，证人也必须在协议上签字。但婚前财产公证对结婚双方都是一个敏感的话题，按照中国人的传统观念，婚前提出做个人财产公证有伤夫妻之间感情，认为对方在结婚前就想到离婚不吉利。二是借钱给儿女们用于投资，购置房屋，特别是对于那些用父母给钱全额购买的房产，最好不是一次性赠与。在办理借款手续时，该借款必须是真实的，单纯的借条还不是完全的证据，还必须有偿还本金和利息的记录。在这种情况下，离婚夫妻仍可均分还贷及增值部分。三是通过人寿保险保单，信托等方式而非房产，现金等方式转移财产, 比如将孩子作为自己保单的受益人, 父母在有生之年随时有权改变受益人, 通常通过父母人寿保险赔偿取得的资产不属于婚后的共同财产，在离婚时不属于分割的范围。
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