加拿大TFSA竟变“吃人账户”! 男子超额被连罚3年 还欠税几万刀！

片儿刀

众所周知，加拿大的免税储蓄账户（TFSA）是一项惠民政策，但就在最近，一个案例引起了不少人的关注——
4 N$ U* p' E) P9 n, P' T) I
一名加拿大人却因为严苛的超额罚款制度，被税务局连罚了两年！
# M' _) f4 N, F& \( C
不仅如此，他的账户最后清零了，还欠税数万加元？！
9 X, x  n; k' {) b' j: w2 ^
4 b9 P1 L/ Q' G  r) _3 V据报道，这个加拿大人是在2017年通过Qtrade开设TFSA账户，主要投资高风险低价股（penny stocks）。
2 w8 S  V5 j' h7 N
8 a$ W, H# g/ {8 f7 ^4 b0 f2018年至2021年间，他累计超额供款22.4万加元，但因为投资亏损，导致账户余额远低于超额部分。  
) ~$ ^  U# f  l( \, m& }- ^/ a% I# k
( c$ t% b  k5 b) f, O2 p2 D这3年间，超额罚款就像雪球一样，越滚越大。

2018年：超额$131,719，被罚$6,424（误以为是所得税，但未纠正）；
% j  A3 g8 r* T" |
2019年：继续超额$70,562，累计罚款$22,086；

+ v' @7 k1 N/ P# {: n5 J$ P2021年：总罚款达$72,552，但账户已无足够资金取出超额部分；

6 X( O7 S5 Z- Q4 S最后，他因为无力偿还超额存款，被税务局连罚3年，到现在还欠着几万刀！

虽然他随后选择上诉，联邦法官也承认这就是"永久性税收陷阱"，却无力推翻处罚。
" e+ f- S) t4 u* Y  {2 W* o, J
"即便纳税人努力纠正，亏损导致的资金不足仍会让他们陷入几十年持续缴税的困境。"  

6 d  g/ q2 s3 a, H事实上，这个陷阱很多华人也踩过，最常见的“三大踩雷方式”就是——

4 o  J) p, D0 O* v/ f& [& d* A同一年存取陷阱：纳税人以为取出后可立即补存，但实际上税务局规定  取出额度要等到次年才能使用 。
- R* k* i4 p- n+ f. z
有人在2021年多存了几千刀，结果2024年就被连本带利罚了超$10000
: C* u# O/ i$ w1 J$ [) L" k: c( j
第二种就是跨机构转账陷阱，有人会以为将TFSA从A银行转至B银行，能赚更高利息；但实际上，直接转账需要通过"机构间转移"流程，自行提存算新供款。
; _1 j5 U" V$ S  u; Q
) h' \& n2 |! b4 `- R有人因为转存$3万，被视作超额，最后被罚款$3,600。
, c( i6 B5 v5 S4 C
最后一种就是过度信任CRA额度显示，CRA官网数据可能出现延迟更新，尤其是年初， 还是建议大家自己记住记录每年供款，预留10%缓冲额度。  

+ T1 u" N4 p% K  b. ]专家提醒大家，若收到CRA罚单，应立即清空并关闭所有TFSA账户（需向CRA提交关闭证明）、提交书面申诉说明错误原因，且证明已及时纠正。
: Y1 z- L* p3 C
极端情况下，向财政部长提交"Remission Order"，申请特赦，但审批需数年。
+ V- N! N, s( ]( v( G
5 j% |) L& G+ _; F& iCRA数据显示，2023年TFSA审计案例激增40%，华人社区成重灾区。税务专家建议：  "TFSA适合长期稳健投资，切勿盲目追高收益或频繁操作。超额后，第一时间取款比申诉更重要。"