有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

* D, x8 u# K& J9 }' O: [2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)
3 F, `; F" G! g8 B# j
Employer''s name(雇主名字)
8 N, P( S  \2 u! I
% M: q* i# E% v7 O14 Employment Income (工资收入)
: H2 K1 h/ u' L+ J1 p+ Y( Y
0 E7 j, x+ {' a6 J8 a2 D% N16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
" H1 K, L4 ?& \2 g- M2 y  f5 }# Q
2 F+ x% T! H+ I% B18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

7 d1 x- ]% j: n22 Income Tax Deducted (所交税)

24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)

20 self-employed commission (自雇收入)

3 q9 p4 [% N! T' j* ~22 income tax deducted (所交税)

28 other income (其他收入)

4 g; q) D' M0 F7 {9 F( ]+ ~T4E(EI收入)
3 M1 b( b5 D0 I  @5 ~2 D
14 total benefit paid(所有福利所得)
, S  V+ u2 d, S  ]6 N
15 regular and other benefits (一般和其他福利)

17 employer/support measures(雇主支持)
: d; V+ R1 G) J4 j0 V
% ]5 X. O/ W2 n- P) F. g3 B( ^20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
( J6 E* l0 ^4 {! q, W
2 O0 Q& A& n& m6 s/ W3 Q+ P7 t21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
! e  c2 a3 s9 h, @9 ~8 j
% {" @, Y5 `! G9 s1 Y22 income tax deducted(所交税)
) b% T2 r! U  i9 W9 E1 A
5 F( e6 @% @. Q9 x! u- kT2202A(学费单)

/ }0 }) S* u/ H# geligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
0 e0 `8 L* K; A: o' Y
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

number of full-time months(C) (多少个月全职读书)
4 U1 I$ t1 `9 _( v
unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

  b& t0 k! \7 v, C! D) [3 d# @注解：T2202A

符合申请学费金额的条件有：
4 d* W* r& E+ s, p$ N- H/ n
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
% r. Y. \: t. ?" t, H  v
: t% q. f5 E, X2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

: t1 c" Y) P5 c3. 纳税人必须年满16岁
6 ?" D; q# z3 ?) {6 E6 T1 m$ @
: i. k7 H: t+ b# F' a6 O4. 纳税人所交的学费大于100刀

: j( ?1 v; A- {; B4 a5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
0 O3 p9 b9 ?8 _) u1 V4 o4 S6 Q; q
) G& m$ c2 [  n3 R8 ]4 v各类专上院校T2202A的下载页面：

York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
7 l" }! Z' B& E# G) W; F* |
* E+ J0 y7 M& B# M/ n, DSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

/ ?4 @- u; m$ L& u* P( TCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
! e7 r! r# G/ Q% t6 H4 K
! c# Q, H( @, jGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
  }! L: ]! X3 [  @4 _, o$ E5 d
9 H( m: [# W+ _3 G& VT5(利息收入)
4 \( _# \  N% f
11 Taxable amount of dividends(分红收入)

5 n) ?9 |! w0 k% O; U4 {13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  
# K: F" k0 b) U" I; a, N9 e
) ]5 q; T7 X, }5 |* Y: `& {14 other income Canadian sources(其他收入)

T3(信贷收入)
5 \6 m# P! g$ L$ ^2 t
9 @, \/ F$ }. \$ a32 taxable amount of dividends(分红收入)

21 capital gains(投资收入)
+ W1 w4 i  h5 z) S1 f- n
6 @$ A( J" _, n7 t! s. g/ |T5007(社会救济金)
: Y: o/ G& T: ?, ^
10 救济金总额

. K4 E5 \" q; o0 H" eRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

10 福利金总金额
- f: v2 L0 \4 }, @, X8 _
2 y1 G$ Z0 |* ^% I8 C1 CRRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

contribution amount(RRSP投入数额)

0 q+ e3 z8 {, z9 n关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
% |2 Y. }+ X5 w% |9 N& @8 c5 E# t
$ [; S6 v- X- r9 x, l2 ^可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

  w' E2 m4 B" |+ I1 KFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
$ ]8 l  I' Z5 q
$ ?( W. ~9 i9 g3 o1 SStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格

( b' N2 e' \! G" @0 Z! Qaddress of property(房屋地址)
# K  k9 V6 M& H0 `3 w* ]& ^
gross rents income(房租收入)

6 V, [8 T: _& B- ^+ |& opersonal rate(自用百分率)

注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

3 ]6 e, C) ]' t* K( s+ k            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
$ A8 l: n! u* I& d1 I, K
' F# ^5 \; v+ p: \' N expenses(房屋开销)
2 {! _+ v6 x9 ?, s2 i" e
-advertising(广告)
. S2 J. Q  U/ O" F# u4 W
; y+ }- h) U6 a5 B4 a( Y-insurance(保险)
: N) R4 l' q* C( L" p# D
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

-office expenses(办公费用)
. S1 x+ p8 s6 o- |, a& P0 R
-professional fees(专业人士费用)

, ~: Y/ {' |  g. i; g3 P-property taxes(物业税)
9 a- a+ \2 o0 ]% z
-salaries(雇佣费用)
  }. M2 L4 }3 V2 [' U4 J( S
$ c  ]& w2 s4 N* u-utilities(水电费用)
( e, `. V' M; [% d$ b7 K- i
-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇

your name(你的名字)
2 k, n2 I9 X5 l4 P9 x7 g
-time from: to (从什么时间到什么时间)

; I9 R  x# ~: q9 O-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
4 L& T- W7 J% {2 C
' R( N5 h9 @, P$ n-business name(商业名称)
" r- y0 G; s5 m2 w
+ \( L" V9 U  P' ]* O$ _( v-main commodity(主要产品)
# n8 Y1 j1 G, P( ]8 A0 [) b
; e3 u) D8 s. d& Q# X5 ^6 N-business address(公司地址)
6 S+ Y  k. `  e; k+ O+ M/ z
-business number(联系电话)
8 B1 e1 H9 l1 ?. M! j
Income
/ D# |1 j0 `# d# I, z) }# F+ X
-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST
7 i/ @, J/ Y; T% A- s2 x
and PST
( H# J. I7 R# @! w8 x( X- c
-returns, allowance(补助)
- E3 x* l. g+ d, S2 Z: r. S
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

-other income(其他收入)
  |% d1 N# [3 \. M- V! k3 f& G
-opening inventory(开始时的储备)

) b; |5 I% [6 S" E; z3 }1 D-purchase during the year(当年购买得产品)
% O2 W0 d- j7 q5 A5 w/ F# `% J: V
-subcontracts(转包契约)
6 U1 Z3 p& s6 R# K; w
7 a5 ^* e+ S  l* o5 B-direct wage costs(直接工资费用)

-other cost ,specify(其它费用)

* q7 k# N1 o% }-closing inventory(结束时的储备)
; H9 v) R  o& ^8 Z
. P% t9 \; g$ q1 |Expenses
& W: q3 {8 n$ e0 h1 Q9 X
: L9 L) A+ [, p( E/ \-advertising(广告)

-bad debts(坏账)
) G8 H3 n5 ?3 m# I
3 l5 W: g& U3 K) i3 M6 z* N4 W6 \. D-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)

" ~5 @5 M  t, I& P' R! w-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

( Z! ]$ X* l( D* E9 h$ _: u-insurance(保险费)
8 R: D2 T  `2 }$ B( t0 D. G
; e! \3 G6 K4 [8 ^! D5 P& V-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
" G+ R7 G& @5 a9 i) h
-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
6 W, O% P  c$ B' s# x) T  G
* a) D) Z4 n1 W& {+ X4 G  Y! Z0 N% {-office expenses(办公室费用)
% G9 Q; X" D/ q& N. S; S' u) \
-supplies(支持费用)

& ~' j0 K* ^% |2 r: n+ }( _-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

, s# D5 z9 Q' S4 P9 H8 Z-property taxes(物业税)
2 |' R; N: f+ K, l0 P  ]- t2 ^, i# q
-rent(租金)
; b  V4 q3 ^1 ?" _% y/ b7 Q7 C
% O% R) r  }% S' g2 g$ H-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

3 A4 A0 q3 w) S2 @' d5 @- Q3 [-travel(旅游费用)
* Z# i% r. I$ i
0 f# ~) P/ @* D0 ^* R9 \-telephone and utilities(电话,水电)
+ i9 @% v8 F; {$ t) Z: o
-other expenses(其它费用)

  s, T# y3 Z% d% g! ~Business use of home expenses-商业用房
& X  k; t& e5 Y) Q
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

- r" l: @0 G! {-total area or rooms in the room(房屋总面积)

* [' g, b+ }6 A) J0 I- z-heat(供热费用)

-electricity(电费)

1 h& K( N0 N- C' B$ ^, c-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)
- W1 o9 ~) J4 a. f
-mortgage interest(按揭贷款利息)
4 f4 W6 k1 j' n. g% L' G; i2 ]
$ H+ ^* y' [$ W-property taxes(物业税)
/ T! X+ F. ]" ^' v4 }
7 i2 Q+ F6 ^& V- f2 N-other expense(其它费用)
* m* C0 \- m& B/ ?; |
* I  ]2 e& o; o5 j3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
) p# M6 ^: t4 K7 P9 [
+ F. ?6 i2 _. F+ X! ]$ M4 }4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
$ o3 M$ G  u$ ~( ?8 h& m1 S! Y
5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
5 e' B, i4 x3 r1 t& V  y
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
& Q% l) Q0 j% H7 ^
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
* L$ O* y: V1 L! Q- j
8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
7 w# }* R# Q' n: v% b: m6 w8 ~
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

* E" G0 y- g& A& l2 W: P  s) U11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
' y" c; o- n/ @& r
12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
3 f# P5 S# U2 ^: t8 I
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
! y  j: o0 Z- g
6 H" M1 f) g. W5 e( a点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
2 m& Y* ]- Q3 n. [: B
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

1 N( v& {  A1 _) m
好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？