爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托

Keyman

) s& X+ m& R/ j# F* h/ M
2016年12月3日爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托的实际应用
# K( I8 ]! e! V
时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
) p2 U) \7 m& _2 E' ?+ }! G讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
5359 Calgary Trail, Edmonton, AB

6 d6 A6 e3 @/ [' b
, t, R0 n4 q8 {从1982年至今，有关加拿大人寿保险产品的投资税务原则从来没有改变过, 随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法, 将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。对于绝对多数的2017年1月1前保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempt test)和税务原则。人寿保险在加拿大受到广泛的认可和欢迎， 人寿保险, 遗嘱和信托是家庭转嫁风险、延税避税、财富累积和资产传承最有效的工具.
7 \: h3 @2 [1 F" j/ ], f( X& J
) B$ t# [, z2 }. c0 k/ A3 W
4 |4 V0 u9 e* H如果您存在有关这样的财务状况，不妨来参加我们的专业化的理财讲座
移民加拿大10多年，还没有遗嘱，也没有人寿保险
夫妻（无子女），认为不需要考虑遗嘱，保险和信托
6 B. `  F: A5 X  u5 i, n: @现在身体好可以不考虑人寿保险，将来身体健康状况不好时再考虑
; G: s) o& `, S4 N  t在股票投资市场上，没有一个有效的投资方案，屡败屡战
8 O8 M, [6 q6 @/ R: n& f: T' z家庭债务已经还清，孩子已经独立，有养老规划，但没有资产保护规划
% c  {. K4 J/ W* m已经接近退休，并有一定的养老储蓄，但没有有效的遗产规划
有一定资产，准备给下一代一些，但不知道如何保证子女有效使用
1 j2 v* _) ]) I. Y在加拿大，相应的法律可能使我们的想法变得不现实,
5 K4 z! o$ c  l

如果您想了解，2017年人寿保险税务新政的影响, 如何利用人寿保险，遗嘱和信托更好的规划您的养老，及资产有效传承，请您参加我们的专业系列免费理财讲座。

. \1 f2 g. r& }  m7 K1 d, I
7 @& O3 w' z, j- _, S# B1. 遗嘱的三种形式
2. 如何制定免费遗嘱
3. 制定遗嘱应该注意那些事项
4. 无遗嘱的潜在问题
8 U, i8 q- n3 {  }3 V9 o- \# u5. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
6. 2017年保险税务新政的影响
7. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
8. 那种人寿保险最流行及三大人寿表现公司的综合比较
0 I: L: g" \+ X2 U1 G5 N! ?9. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
10. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
. u) a, {$ N% C# p11. 高净值人士养老规划、财富传承的新模式
12.在加拿大如何做到富过三代-财富如何保全及完整的传承
! I4 x$ r) \3 r2 s
) |- g! ~$ T5 l+ O  H( |  C- ]主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
9 m' K+ ~* U' \* Z
4 {5 b$ `1 W, P1 K! l& N5 A座位有限(20人) ，欲报从速
(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
4 m, q  p( I. t# M/ c联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
Email: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
. k+ t. n) }- u电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名

Frank Zhou, 周学志 , 平安理财公司(Safety Financial Solutions Corp.-2006 )
8 o- o* M, p" r
7 r0 o. i/ q# ^: y0 X' z2 g资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
/ [: x: @  a! ]& t  A2 M9 f特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
+ w4 i  T) S( z* A! i2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners)

' u& @3 i8 t6 H/ i2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺
: ^/ H6 y, z0 V7 h' \0 g/ ?
1 M% U1 ?' D& R7 v# B5 {加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
百万圆桌(MDRT)，顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)

4 D- W- g- E8 {
- q, W  j8 a& W/ H7 Y9 k2007-2016 年环球百万圆桌会员, 曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。
8 Y- {0 q% [* Q5 A$ S8 n

Keyman

如果依照税法，加拿大的保险类产品可以划分为以下三类：随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法，将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。
  [% @! Y2 B7 v: m
G1: 1982年12月2日前产生的保单
/ \- x0 y  `# J; PG2: 1982年12月2日之后到2017年1月 1日之间产生的保单
1 e& q. ~8 q2 Y2 GG3: 2017年1月1日之后产生的保单,或者有些保单由于一些原因失去了它们G1 或者G2的身份.

/ a) O, s$ f; A对于绝对多数的G1和G2保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempttest）和税务原则。
, K$ Q1 K/ Y) J4 j& H- x
% T- A8 C- Z1 E0 I1 P' U& j* j# f% S但是，对于原有生效的G1和G2保单，在特定情形下，将触发新的税法规则，比如G1，G2的人想要增加保额，并且需要经过新的核准，那么该保单将会失去原有的规则（Lack of grandfathering）,那么变更的保单也将会归入G3类，会受到新法的影响。

" M( d  E+ ^7 i, O- @, j保险有什么功能？

通常来说，一个人的投资无外乎-房产，证券/基金以及保险，那么保险相比较于其他金融资产或者房产资产而言，有什么特点？随便翻阅财经报纸和媒体，不难发现全球的亿万富豪以及高净值人士都会投保高额的人寿保险？那么其原因是什么？
/ d" i7 j3 {! {8 C* {( A* M简单来说，由于税法的原因，保险的赔付是免税的！！！
  {$ }8 H, F  @* [
  n# c; m! p/ h) M2 P$ f这个特殊的税务规定，给了所有人，尤其是富人一条特别的途径增加他们家族的财富，有钱人也往往意味着更高的收入及更高的收入税；试想一下，如果一个人要想给家人留下100万加币，那么他需要赚多少钱才能留下这么多，假如只有40%的边际税率，那么这个人也需要至少赚167万的收入，如果考虑到临终各类遗产验证的费用等，则需要更多。
/ _5 V2 ^8 k2 _  a% u6 E
) N4 t3 ^6 `! D) u从税务的角度来看人寿保险，至少有以下几个方面特点：
: F" j; a- T9 m" \1.身故赔付是免税的
2.保单里现金价值可实现免税增长
- u2 k7 F1 ^/ L; L; F除此之外，人寿保单往往用来作为实现以下资产规划策略：
- p' y+ d' V- c) X$ f" m! S% m5 m& o  cA.公司继承策略 ( Business Succession Planning)
B.家族遗产规划（Estate Planning）
C.债权保护（ Creditor Protection）
D.遗产均分计划（Equalization of the estate between beneficiaries）
' W; q7 q" J1 `. @" h& [4 I  sE.慈善捐赠（Charitable Planning）
, X- q2 x! D: F, o# e. sF.规避遗产验证（Probation Protection）
/ p0 {: r+ {- u4 L
正是由于保险投资效益的免税延税功能，让越来越多的人愿意将部分投资资产转移到保险中，1982年以来，加拿大的保险业和全球其他国家一样，经历了保险产品的不断创新，越来越多的人利用保险实施各类避税策略。在今天加拿大人的寿命越来越长，保险的投资避税功能也越来越强大的情况下，以及今天的低息环境和低通胀水平，相比1982年也有了显著差别，从而导致加拿大政府认为税务利益对保险产品来说太慷慨了，于是将在在2017年1月1日后开始实施新的保险业税法，而这一调整，将会引来加拿大保险业新一轮大的变化。
. F/ o. b& g& }/ S哪些方面将会有大的变更？

含有投资成分的人寿保险除了给投保人提供保障外，同时也给投保人提供了利用投资进行财富积累的机会。与人寿保险中的投资相关的税务规则，就详细规定了一份保单中可以有多少投资积累，这些投资怎么估值，以及相关的投资收益怎么收税等问题。
- F2 A8 ^! Z# _/ q
0 ]6 R9 m) f6 k/ l! W$ E可以从两个方面来观察这种变化，一是免于征税的投资累积额度的调整，二是保险成本的调整，这两方面都会对投保人的保单价值的累积产生影响。

. @' D: C6 I; m1 f; q% [0 z1 v来源：世富金融集团VIP中心

Keyman

你只是单位的草，却是家庭的天！
5 X8 w) j1 K" t; c
& t1 G& A% _6 w; M- p
+ U8 }. O% ^' X8 `$ `
在单位，你真的不重要！不管你在什么单位，你只是单位的草！离开了你，太阳照样升起，你并没有想象中的那么重要，即使你是领导，莫说有几个人对你是出于真心，一旦退休凋零，又有几人会把你记牢？人走茶凉是单位的常态，别以为自己是尾大不掉！
- f1 h" |% q+ v7 t1 q6 X
3 }+ y2 ^8 o+ u' e2 j4 W在家里，你真的很重要!不管你在哪里，离开了你，家就不能称其为家，孩子就没有了爸妈。你千万不要以为为了养家就可以离家，家之所以为家，那是抱团取暖的地方，那是阳光普照的小世界，那是孩子温暖舒适的小港湾。

% R5 v" |. |" {$ B# q% m
+ Z0 [. @7 N' X8 x
- q: r; a; ~+ M人生短暂，如果想为你的爱人留下美好的回忆，让长大的孩子留下美丽的念想，你真的很重要。
4 d' b) j# W1 ^: _8 C+ ]
. m" \' ~- v5 L# @0 c
有时候，生命可以很坚强，也很多时候，生命却真的很脆弱。因为，人生无常！请珍惜与家人在一起的今天，今天之所以是今天，那是因为是金天.

6 k1 _! V, P9 C  P  w# Q透支身体换得所谓的成功和名利，会瞬间一扫而光。最终还要再用钱财去修复我们的身体，给家庭增添了负担，最终带给亲人感伤！倘若你因任何原因离世，那么，对于你的家和家人，天就真的塌下来了！那是不可弥补的痛，那是撕心裂肺的伤.


9 s  |1 s+ n& ]4 e过热地在意功成名就，却冷淡了家庭的温暖，忽视了对孩子的教育，轻视了对老人的尽孝，这不是你所爱的人真正愿望，孩子的不成器才是你一辈子重大的创伤!
( g* v/ O. _! a0 W

在单位里，今天再大的事，明天就是小事；今年再大的事，明年就是故事；在任再大的事，离任只是传说！当你退休之后，你才知道什么才是真正的根！对于我们每一个人，适度工作，保重身体，多陪家人，教育孩子才是最重要的！少在外面应酬，多对老人照顾；少些酒肉朋友，多与家人交流；少些花花肠子，多点相夫（妇）教子，一个人只有尽到本分才有福分。
8 P& P0 \' T+ M  O, p. Y
所以，请记住：你，只有在家里是无人可以取代的！对于你的家人，你才是最重要的！家人苛求的并不是荣华富贵，而是需要有你的关心和陪伴.