爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托

Keyman

7 d- a' r) h/ l7 Z
2016年12月3日爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托的实际应用

时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
9 M* v: {  W3 r2 B0 v2 f讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
0 y1 g! A" P1 b  x8 q% D; N5359 Calgary Trail, Edmonton, AB


& u/ N* O; {3 h7 j- x从1982年至今，有关加拿大人寿保险产品的投资税务原则从来没有改变过, 随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法, 将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。对于绝对多数的2017年1月1前保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempt test)和税务原则。人寿保险在加拿大受到广泛的认可和欢迎， 人寿保险, 遗嘱和信托是家庭转嫁风险、延税避税、财富累积和资产传承最有效的工具.
# r* C7 @3 v( Y8 X, x4 P
2 C3 G- t4 @& K; }3 F; j
如果您存在有关这样的财务状况，不妨来参加我们的专业化的理财讲座
8 Z6 T! A6 s: I2 Y5 y, i4 I1 B8 E: |, M移民加拿大10多年，还没有遗嘱，也没有人寿保险
$ m" g0 K" M) L0 |夫妻（无子女），认为不需要考虑遗嘱，保险和信托
现在身体好可以不考虑人寿保险，将来身体健康状况不好时再考虑
在股票投资市场上，没有一个有效的投资方案，屡败屡战
9 W# w" N5 V0 D( x0 M; s6 o家庭债务已经还清，孩子已经独立，有养老规划，但没有资产保护规划
' W0 g% ]! k9 ^3 q8 D  r+ y已经接近退休，并有一定的养老储蓄，但没有有效的遗产规划
+ B9 z! @/ L/ l& Q( X, f6 j有一定资产，准备给下一代一些，但不知道如何保证子女有效使用
在加拿大，相应的法律可能使我们的想法变得不现实,
- P/ d4 Z, ^" q2 b" V
) V0 f, r# S4 a. u  L6 p
  t4 y9 [2 J0 i+ ^3 W# G+ Q如果您想了解，2017年人寿保险税务新政的影响, 如何利用人寿保险，遗嘱和信托更好的规划您的养老，及资产有效传承，请您参加我们的专业系列免费理财讲座。


1. 遗嘱的三种形式
2. 如何制定免费遗嘱
3. 制定遗嘱应该注意那些事项
2 _4 H- P: P- R# x4. 无遗嘱的潜在问题
* s9 S( |5 l, h2 O  U3 B$ R" ]4 E5. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
6. 2017年保险税务新政的影响
& h6 E* r  }% ^# a* Q& m) [7. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
8. 那种人寿保险最流行及三大人寿表现公司的综合比较
9. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
10. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
' P( @2 A& L8 b- w11. 高净值人士养老规划、财富传承的新模式
12.在加拿大如何做到富过三代-财富如何保全及完整的传承

7 L! u9 s& V7 D% @& ^$ I主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
( q, S3 x7 w: H" V& W( G时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
8 T1 X6 `; C, g0 U讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)

# g; S/ v: n; t# W! `座位有限(20人) ，欲报从速
6 a2 r, {$ T, G(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
- p' r8 w# w$ t5 _Email: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
  O! k9 Y+ e7 Q. H' D+ ^电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名
1 t1 W( _( H2 D  u1 u  g
4 `. l, s/ ]! j* v! M; lFrank Zhou, 周学志 , 平安理财公司(Safety Financial Solutions Corp.-2006 )

资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
; n: N0 W3 G  u' _特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
% S: ?" ]( A; K0 ~8 I/ e$ I长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
' n( M( V* X! W9 H# P$ |信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners)
2 N7 K  s9 R2 ]% U3 l
7 ^4 B' b7 k; v8 ]2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺

加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
& o9 Z* c% f9 h' H永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
* z$ g* i# N. A  U5 Q# A! ?宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
百万圆桌(MDRT)，顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)
# a$ d. ^2 ]6 v" b2 P9 Q1 P
: v; i% x5 z- `+ g
2007-2016 年环球百万圆桌会员, 曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。

Keyman

如果依照税法，加拿大的保险类产品可以划分为以下三类：随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法，将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。

- a+ z/ a: C+ oG1: 1982年12月2日前产生的保单
G2: 1982年12月2日之后到2017年1月 1日之间产生的保单
G3: 2017年1月1日之后产生的保单,或者有些保单由于一些原因失去了它们G1 或者G2的身份.

, w+ E5 X) y. _/ O0 Z: F% O% p$ `对于绝对多数的G1和G2保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempttest）和税务原则。

但是，对于原有生效的G1和G2保单，在特定情形下，将触发新的税法规则，比如G1，G2的人想要增加保额，并且需要经过新的核准，那么该保单将会失去原有的规则（Lack of grandfathering）,那么变更的保单也将会归入G3类，会受到新法的影响。
$ J! W1 V( |# {3 Q' j, e  J; b
% M, G3 ~+ e4 I1 p) g8 I保险有什么功能？

通常来说，一个人的投资无外乎-房产，证券/基金以及保险，那么保险相比较于其他金融资产或者房产资产而言，有什么特点？随便翻阅财经报纸和媒体，不难发现全球的亿万富豪以及高净值人士都会投保高额的人寿保险？那么其原因是什么？
简单来说，由于税法的原因，保险的赔付是免税的！！！

1 Y) N! W# a* M" e' G+ T这个特殊的税务规定，给了所有人，尤其是富人一条特别的途径增加他们家族的财富，有钱人也往往意味着更高的收入及更高的收入税；试想一下，如果一个人要想给家人留下100万加币，那么他需要赚多少钱才能留下这么多，假如只有40%的边际税率，那么这个人也需要至少赚167万的收入，如果考虑到临终各类遗产验证的费用等，则需要更多。
( k! w4 P1 N  y' z6 J
0 r1 g3 y0 V& D$ {7 g: l" k0 h) s从税务的角度来看人寿保险，至少有以下几个方面特点：
1.身故赔付是免税的
! t7 C2 ^; d/ \+ q. r% ]( |2.保单里现金价值可实现免税增长
& S0 A) t  _4 j9 j7 @" X除此之外，人寿保单往往用来作为实现以下资产规划策略：
A.公司继承策略 ( Business Succession Planning)
" K; \- a( H/ hB.家族遗产规划（Estate Planning）
; L" J, w, V* b& }, @" BC.债权保护（ Creditor Protection）
0 c# L" U$ v+ s% p7 AD.遗产均分计划（Equalization of the estate between beneficiaries）
E.慈善捐赠（Charitable Planning）
F.规避遗产验证（Probation Protection）

' ]+ d$ L5 E& H' l1 `正是由于保险投资效益的免税延税功能，让越来越多的人愿意将部分投资资产转移到保险中，1982年以来，加拿大的保险业和全球其他国家一样，经历了保险产品的不断创新，越来越多的人利用保险实施各类避税策略。在今天加拿大人的寿命越来越长，保险的投资避税功能也越来越强大的情况下，以及今天的低息环境和低通胀水平，相比1982年也有了显著差别，从而导致加拿大政府认为税务利益对保险产品来说太慷慨了，于是将在在2017年1月1日后开始实施新的保险业税法，而这一调整，将会引来加拿大保险业新一轮大的变化。
$ B" L" M' R, R- z; C  K哪些方面将会有大的变更？
' O0 U+ w# n' G7 s2 \2 D) `4 E7 `7 N) r
( _+ \4 v, S6 J; `含有投资成分的人寿保险除了给投保人提供保障外，同时也给投保人提供了利用投资进行财富积累的机会。与人寿保险中的投资相关的税务规则，就详细规定了一份保单中可以有多少投资积累，这些投资怎么估值，以及相关的投资收益怎么收税等问题。
  A6 y3 a0 o1 T* u
可以从两个方面来观察这种变化，一是免于征税的投资累积额度的调整，二是保险成本的调整，这两方面都会对投保人的保单价值的累积产生影响。

% I4 }2 F9 I% W7 ~6 a. E6 Q来源：世富金融集团VIP中心

Keyman

你只是单位的草，却是家庭的天！
; n" E; X6 {6 U" D/ |
- L' v8 B0 r( t# H

3 o5 O2 m/ @) V在单位，你真的不重要！不管你在什么单位，你只是单位的草！离开了你，太阳照样升起，你并没有想象中的那么重要，即使你是领导，莫说有几个人对你是出于真心，一旦退休凋零，又有几人会把你记牢？人走茶凉是单位的常态，别以为自己是尾大不掉！
" m9 D  T; Y* B8 B1 d3 D9 z/ |
# n; ^9 @6 _, b2 y4 v# z在家里，你真的很重要!不管你在哪里，离开了你，家就不能称其为家，孩子就没有了爸妈。你千万不要以为为了养家就可以离家，家之所以为家，那是抱团取暖的地方，那是阳光普照的小世界，那是孩子温暖舒适的小港湾。
( M3 A6 D+ X2 O

7 R; `% `5 \) \( _
人生短暂，如果想为你的爱人留下美好的回忆，让长大的孩子留下美丽的念想，你真的很重要。

5 k& K( y' E9 g! K) k
% z! D8 x. s* E# c/ \6 i+ l% a有时候，生命可以很坚强，也很多时候，生命却真的很脆弱。因为，人生无常！请珍惜与家人在一起的今天，今天之所以是今天，那是因为是金天.
$ W; r/ }# h  z: }8 _/ I% O
透支身体换得所谓的成功和名利，会瞬间一扫而光。最终还要再用钱财去修复我们的身体，给家庭增添了负担，最终带给亲人感伤！倘若你因任何原因离世，那么，对于你的家和家人，天就真的塌下来了！那是不可弥补的痛，那是撕心裂肺的伤.


3 ?8 }, _4 P6 o过热地在意功成名就，却冷淡了家庭的温暖，忽视了对孩子的教育，轻视了对老人的尽孝，这不是你所爱的人真正愿望，孩子的不成器才是你一辈子重大的创伤!

! A2 p. \  @* x) m& D
) I% t, \: ^  @8 }在单位里，今天再大的事，明天就是小事；今年再大的事，明年就是故事；在任再大的事，离任只是传说！当你退休之后，你才知道什么才是真正的根！对于我们每一个人，适度工作，保重身体，多陪家人，教育孩子才是最重要的！少在外面应酬，多对老人照顾；少些酒肉朋友，多与家人交流；少些花花肠子，多点相夫（妇）教子，一个人只有尽到本分才有福分。
$ l8 J3 B* b' @, o0 X. b9 [  H
0 d/ M) c$ _0 O! m( P, ?所以，请记住：你，只有在家里是无人可以取代的！对于你的家人，你才是最重要的！家人苛求的并不是荣华富贵，而是需要有你的关心和陪伴.