2025 年纳税季 加拿大人报税前必知信息

片儿刀

加拿大的纳税季现在正式开始有一些关键变化，可能会影响加拿大人的钱包。从周一开始，加拿大人可以在网上提交所得税和福利申报表。

加拿大税务局表示，去年收到超过 3,300 万份退税单，并发放了超过 1,900 万份退款，平均金额为 2,294 加元。

截止日期是什么时候？

大多数个人申报和缴纳税款的截止日期是 4 月 30 日，逾期将面临罚款和利息。
) J, c3 V# `* X' t& G9 M, A! b
2 R" I1 D0 D3 \7 n根据加拿大税务局的规定，自雇加拿大人必须在 6 月 16 日之前提交纳税申报表，但任何欠款都应在 4 月 30 日之前支付，以避免产生利息。

3 u1 Y7 E% S* @7 T新的税级
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$ L5 A2 M/ q. V! Z4 @3 _为应对通货膨胀，联邦所得税等级将上调 2.7%。在此之前，2024 年的增幅为 4.7%。
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9 }- b! Y% D0 P' u7 D到 2025 年，收入在 57,375 加元以下的，联邦税为 15%；收入在 57,375.01 加元至 114,750 加元之间的，联邦税为 20.5%；收入在 114,750.01 加元至 177,882 加元之间的，联邦税为 26%。收入在 177,882.01 加元至 253,414 加元之间的收入税率为 29%，收入超过该金额的部分则按 33% 征税。

+ u9 n3 @# b: a7 @此外，各省和地区使用自己的个人收入水平来计算税率。

RRSP、CPP 和 TSFA
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3 ^4 |" l  C& P& F" F注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款限额已从前一年的 31,560 加元增加到 2025 纳税年度的 32,490 加元。最高养老金收入和缴款也有所增加。
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5 {1 d$ Q8 g  s: u/ U2025 年的年度最高退休金收入 (YMPE) 将为 71,300 加元，高于上一年的 68,500 加元。

& {6 b' B0 K7 x. A  e0 s# S# z雇员和雇主的加拿大养老金计划的最高缴费额已从 2024 年的 3,867.50 加元增加到 4,034.10 加元。但 2025 年的缴费率保持不变，为 5.95%。

1 c$ L0 _8 o0 m( ^! z/ P根据加拿大税务局的数据，自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.90%，最高缴费额将为 8,068.20 加元，高于 2024 年的 7,735.00 加元 。
) T+ r0 E* ^4 k) }6 E
% H2 A( V$ S# z% M) C经过两次连续上调后，免税储蓄账户（TFSA）的供款空间将保持不变，仍为7000加元。
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6 J. X! o/ `/ X, U. N# ]0 Z# G4 @BPA 和 EI

; E' C1 ^8 T$ D3 h对于 2025 纳税年度，基本个人所得税额 (BPA)（您无需缴纳联邦所得税）在 14,538 加元至 16,129 加元之间，具体取决于您的总收入。
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% ~' t8 G8 D& {0 q/ {! Q这比 2024 年的数字有所上升，当时的数字在 14,256 加元到 15,705 加元之间。收入较低的人可以享受更高的基本个人税收抵免。

! g1 ~, k  n9 ?- ^, q7 f0 p至于就业保险（EI），最高可保收入已从63,200加元增加到65,700加元。

1 ?  x9 p  J$ `5 I# u. y到 2025 年，员工需支付的最高年度 EI 保费为 1,077.48 加元，高于 2024 年的 1,049.12 加元。每周 EI 福利最高金额也从 668 加元上涨至 695 加元。
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CRA网站更新

针对2025年的纳税季，加拿大税务局对其网站做了一些更新。
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8 X( z* @" _7 L6 Z该联邦税务机构上个月表示 ，他们已经“简化了登录流程，只需一次登录即可更轻松地访问‘我的帐户’、‘我的企业帐户’和‘代表客户’门户”。

CRA 帐户持有人现在只需单击一下即可访问“我的帐户”、“我的企业帐户”和“代表客户”中的所有服务，而无需像以前那样单独登录。
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CRA 还推出了新的文档验证服务和在线聊天功能，让“我的帐户”用户遇到任何问题时都可以与 CRA 代理联系。

& c  W! s+ u3 i0 o, i自动报税
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( \8 {- Q! b0 q  R" z今年将有超过 200 万加拿大人能够自动报税。

" A! f' N) q& v+ y2 `加拿大税务局表示，本纳税季将向更多加拿大人开放SimpleFile 电话服务，同时首次为近年来已报税的人们提供数字化选项。
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资本利得税

& P7 S/ \" B7 }+ P; @0 _" y至少目前，加拿大人不必担心资本利得税的变化。上个月，联邦政府宣布推迟提高资本利得税纳入税率的计划。
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, H" d3 ^# J" {; L3 C计划中的资本利得税纳入税率上调要到 2026 年 1 月 1 日才会实施，从而将原定的 2024 年 6 月 25 日日期推迟。

  |6 D' H, r6 F' |/ P加拿大税务局表示，正在努力更新其系统以反映目前 50% 的纳入率，但此次更新可能无法在周一网上申报开放时及时完成。
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加拿大税务局在其网站上表示： “如果您受到这种情况的影响，您可以等到未来几周更新完成后再提交所得税和福利申报表，以避免处理延迟。”

零工工作者
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在家工作的人应该深入挖掘，以确保他们获得尽可能多的税收抵免和福利，以减少他们的税单或增加他们的退税。零工工人，尤其是刚到加拿大的零工工人，应该尝试熟悉税法。低收入零工工人还可以从税务诊所获得免费的税务建议。