加拿大人如何聪明使用RESP教育储蓄计划

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作者：Joyce

, r, ~& C4 H# c0 E; e% N$ \3 u据CTV报道。可能很多人早早开始投资注册教育储蓄计划（registered education savings plan），即便宝宝还在襁褓中，离上大学似乎还很遥远。

7 \$ A& E) |9 A& A$ c但是，财务顾问表示，如果您想从RESP账户中提取资金以支付高等教育的学费、书本费和其他费用，是需要早点开始筹划。
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/ ?9 c3 n9 d4 a9 T; UTD Wealth的税务和产业规划副总裁Nicole Ewing认为，与您的顾问会面开始制定计划的时间越早越好。

+ v- e# u8 Q' B. L9 n/ n5 q她说：“根据资金投入的方式不同，可能需要一些时间来把投资转换为现金”。
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RESP帐户中的资金由建立帐户的人控制，而不是学生自己来控制。想要提取现金，学生需要提供高等教育计划或机构的入学证明。

使用RESP账户储蓄高等教育资金，父母可以从联邦和省一级分别获得相应的补助金，以及从其他帮助低收入家庭的计划中获益。

提取资金时，RESP账户的付款有两种不同的方式——退款和教育援助金（educational assistance payments ,简称EAP）。EAP包括投资收益以及其他款项，例如来自联邦政府的拨款，各省不同计划的资金和加拿大学习债券额度（Canada learning bond amounts ）。

4 C( D  q2 }0 BEwing表示，从账户中取钱时，要决定提取的是哪一笔钱，她建议先提投资收益和政府补贴。

“你如果先用完剩下的教育援助金，而你的孩子不再上学，并且也不打算去上学，那么这笔钱是需要退还给政府的，”她说。

在全日制学习的前13周内（时间需连续），EAP的最大提取金额为5,000元。一旦学生完成了那段时间，就没有限制了。

6 l! b4 o$ H. L如果您在前13周内需要超过5,000元，额外部分可以按退款来提取。如果特定学习计划的学费加上相关费用大大高于平均水平，政府也会根据具体情况批准更高的EAP金额。
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非全日制学生（Part-time students）在13周期间最多可提取2,500元的EAP。

提取的退款部分不征税，但教育援助金会作为学生的收入，需要纳税。

9 H/ f/ c! w2 G! b. E根据学生的收入以及学费和教育税收抵免额，他们可能无需支付任何税款。

- v% v) w3 g, b1 |不过，Ewing 说，你家的学生如果有幸获得高薪工作或其他收入，你就需要想想在一年内要从应税部分拿走多少钱，否则可能会面临征税。
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加拿大丰业银行（Scotiabank）的D'Arcy McDonald表示，在开始提取资金时，拥有合适的投资组合也很重要。

9 P: Z9 [/ b/ Y5 C. s0 H( w一旦你家的学生开始上大学，他建议将一半的钱存在易于提取的账户里，比如高利息储蓄账户，而另一半则存18个月或两年的GIC。后者利息更高，也很安全，能确保从现在起几年后可支付学费。

angela77