有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格
/ W0 N# s4 v% K! v
T4(雇佣收入)

Employer''s name(雇主名字)
) L. @. P; T9 {( ^) b; ^5 a, i
  }* k/ X/ D" W/ b+ l2 o0 h: G14 Employment Income (工资收入)

: a7 I, ^+ N0 V0 Z' y  n6 b$ p3 e16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

. ^- }5 C! ~% _# }18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)

% p; V  z4 `+ L; Y5 s0 X4 g6 Y24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
) d. w% Z5 U1 K* t" M
$ Z* s$ R. S9 ^T4A(自雇收入)
+ {1 {, X7 L8 s% u0 H! }  z8 i
3 a- c% n/ W6 n; J9 f% H20 self-employed commission (自雇收入)

22 income tax deducted (所交税)

28 other income (其他收入)
( |* u0 |6 f  w* M! X& P! I
T4E(EI收入)

, M- E/ T% W; q+ @% @2 j14 total benefit paid(所有福利所得)
$ a8 l- V, k# m! M8 o
15 regular and other benefits (一般和其他福利)

17 employer/support measures(雇主支持)

20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
0 P; S* L% f3 A6 N
/ l5 e" b5 l! H7 r) G21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

1 F) c  R9 |1 l& T, ?9 ], S22 income tax deducted(所交税)
( p, c. H3 ^% [$ q5 ~$ a
% y: ~2 e2 b! t, D2 Y/ VT2202A(学费单)
* k' b& v2 z8 U
eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
, m, |. p; }  q
3 y& M! n6 v; E* W' z# bnumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
! o( z1 C3 i/ l. H  z! I' A5 }
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)
8 u7 ^& H# I" i  i+ s
% I( ]* U( U5 D- L& _* sunused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
: x, c, _' t( s0 W  Q# e
Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
+ M* a2 F( _9 }  x, o
注解：T2202A
7 V7 `5 O- p% ?3 h
符合申请学费金额的条件有：
: P6 I7 Q3 X/ @# s
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
6 Y' Q( G( `" A' A* ?
2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3. 纳税人必须年满16岁
' I8 b8 Z, a7 l# g& ^
4. 纳税人所交的学费大于100刀

3 k$ Y, k& [8 w4 w' i8 n) _5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
! h/ |2 S& i# O! t
* Q* m: L* O) v- v4 v0 ?! d各类专上院校T2202A的下载页面：
% ^+ }- h+ I- g# A
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
/ D6 Q  X  n% u& q+ R
University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
+ [6 T0 D; [( w6 Y. ^  b! T
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

8 R; R' r$ S; a% FSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
( B1 b9 [2 ~& b, {$ ~+ _
Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

- _( a% t5 q  F% I! _" @* X; G& ?' \George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
0 F/ r7 g1 H1 s  H3 Z8 ^2 l9 r
T5(利息收入)

% l5 S& I! ?0 A% w3 Q( P9 w11 Taxable amount of dividends(分红收入)
9 X* b; r# L) |
1 W/ r: N- h! D13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  
. x$ R2 A0 g! u8 i$ Q( f& @+ [
14 other income Canadian sources(其他收入)
( q4 w& _0 p0 l2 X% F9 {9 k
T3(信贷收入)
$ L6 p, Q% u3 X# j. T
8 M/ u/ l" g& A8 t32 taxable amount of dividends(分红收入)
( t- G: K0 c) p. @% T
21 capital gains(投资收入)

3 {: I7 [/ _3 @$ w) h5 E4 \T5007(社会救济金)

7 S. v2 d9 V- U6 I! U5 W10 救济金总额
' ?6 e# P% ^# J# Z9 C( X* l) o
RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
( ?1 U2 K' x3 [7 n8 I- c' v) x. A
10 福利金总金额
1 L3 d: K/ s) @  q* X6 A! }) ~0 x0 T" R
: P2 v1 o( \1 Z3 V" ]6 G' s; oRRSP
  I# g5 J/ o0 z# F* i
RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
) Z; X: ?9 y( c% S$ ^8 l/ m5 L
# E0 a5 p6 |0 S7 O, j& lcontribution amount(RRSP投入数额)
# n% U, R- Y4 @
: v7 w( u" D! _0 i关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
7 Z5 v0 n" C+ C6 |/ _
/ A3 ~. p( D8 [: `. C1 A' X5 X' eStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
9 E2 }3 b2 s$ w* K% ^! r+ Y
可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
9 x! z* u- p2 \8 y( B
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
8 x" u  ?. k0 M! `+ u
) ?6 ]9 J- p6 h' c: N可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
" ~0 B  L( b0 K
* w9 q& O9 d& o" C- k- q0 G7 UStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格
/ c0 ^; B" o% t) `
address of property(房屋地址)

gross rents income(房租收入)

. Z/ m2 T2 M2 j  y5 H5 b! qpersonal rate(自用百分率)

注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

expenses(房屋开销)

-advertising(广告)
% o0 \) B; R7 L5 R
-insurance(保险)
* I  S) {. _, M
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
4 v( v" a* i4 U8 c% F' z
-office expenses(办公费用)
5 T( b* k2 W* c
* h1 [2 q; R4 _# {2 V( z-professional fees(专业人士费用)
% J, v, C$ o  W5 {+ h
' ?+ b/ j# t' f: d-property taxes(物业税)
, e/ G' S; E! G" A6 Y; i; F
. J8 T% @. C0 F! s-salaries(雇佣费用)

  g- }) u& U3 Y" @6 \  ]8 e-utilities(水电费用)
5 |+ g( l/ ~* ]2 b; [/ o* Y; k
-other expenses(其它费用)

% H8 ]0 [+ y0 e, y$ |/ x! dSelf-employment –自雇
3 w/ [6 |$ Y+ D* Y
your name(你的名字)

-time from: to (从什么时间到什么时间)

-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

7 W& Q% U: ~: @$ t-business name(商业名称)
+ }4 j! x, N4 R  C
! R: Z8 R# c! L" l2 a0 e-main commodity(主要产品)
! d5 Q5 q& R# Q( N$ o8 e0 w
-business address(公司地址)
* O2 Z$ y4 W) M% p
# D3 j3 G8 J9 d. s/ Y-business number(联系电话)

Income

. r* a# _& Z/ L* b-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST

0 P' u: T9 A8 hand PST

-returns, allowance(补助)

; ?- s' ^% n) C% V-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
: X2 s6 i& c2 L0 c
0 b$ q" H+ s6 {) p& S-other income(其他收入)

9 `- @! l: _5 K-opening inventory(开始时的储备)
" |: l  i8 C4 P/ l# z* I0 b
-purchase during the year(当年购买得产品)
9 {. f" y2 v- ?, X7 f! @
5 P# V' d  L! X3 ~/ A# A( ]-subcontracts(转包契约)

$ A7 G; ?2 R- k8 w! G) }; i% M-direct wage costs(直接工资费用)
  T8 F+ e0 V+ l! X& A, S9 q
5 c4 t3 z0 `/ V' h-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)

0 \. s/ J9 C, }2 A0 ?- ?Expenses
' W* Z) M# U( ~- o4 w: G" {
-advertising(广告)

-bad debts(坏账)

-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

! @+ p: I2 ?: b+ P: H0 N-delivery, freight, and express(搬运费用)

-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)
0 n- {1 _" m3 C1 p
7 S2 v( N, H. R3 n-interest(利息)
- R0 \6 m9 u2 o& ]  t
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

, y  ~9 J) L4 J-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
. i' X( R$ B( {! O% t
) Q, k4 Z% p& L: T# Q1 o. b; N-office expenses(办公室费用)
8 Q! e' G8 Z  m: p( u
-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

* L/ D/ W; e7 u6 g2 Z+ Y4 \-property taxes(物业税)
; _9 ]7 G$ }( ]# x
* |" Q3 Y+ D- [& u, z-rent(租金)
- T1 q- B+ Q3 n7 `
* z) Q1 F" U0 n1 S, E* t! k" d1 i-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

5 ]( r& U" a3 q7 W) Y-travel(旅游费用)
9 N& \$ T1 a# J! Q
3 E' Y8 G" p5 U1 _. {5 f) S-telephone and utilities(电话,水电)
! v/ p7 {  c( C1 J8 h  p; n! x
-other expenses(其它费用)
! X0 U3 x, e' E" W6 N
1 L$ y# E. v, v4 V7 |Business use of home expenses-商业用房

-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

2 J+ n& e- x1 r/ R( M9 ^. _- {-total area or rooms in the room(房屋总面积)
* o2 q4 N% j  B* h
# L% o' ]& B* N-heat(供热费用)
- z( R1 B4 L4 O) ?6 X& t- u
-electricity(电费)

6 X7 d4 G; j6 R-insurance(保险)

0 Q8 }+ u& M# C. l-maintenance(保持费用)
: [8 u, ?- {6 l. S2 K, P
6 k1 R6 D9 z  O# \3 |-mortgage interest(按揭贷款利息)
  B' ~  c7 v! Z# J; s6 Y
! u; B) `# d5 \9 g% W; r9 }-property taxes(物业税)
( {% O1 U# B3 q
-other expense(其它费用)

% {2 {1 |- t. l5 H/ \6 }! y3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
2 h7 z  z- ^8 u9 j) X& P
6 ^- l9 U, G6 ^4 a- o: W7 P 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

. T2 n3 u/ M7 F+ b: [7 S- o2 N 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
1 d. Y6 n' {  i8 i; B, k
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
/ x+ M' R3 ]2 L0 g+ }2 A$ ~8 n8 a
. Q  y( T  z+ s9 H2 r5 H2 N1 ~8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

. z; D& x9 S, V5 D. H8 W: m9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

, K5 `" c7 a' C: S3 t) z) p11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

1 h/ I  p/ k( U; t12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？