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众所周知,加拿大的免税储蓄账户(TFSA)是一项惠民政策,但就在最近,一个案例引起了不少人的关注——' Q* n9 M- b4 l: h! s4 L9 b! @4 t
0 {& c* |1 z; W& b$ U一名加拿大人却因为严苛的超额罚款制度,被税务局连罚了两年!
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不仅如此,他的账户最后清零了,还欠税数万加元?!% a2 v% Y6 U, Z8 _
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据报道,这个加拿大人是在2017年通过Qtrade开设TFSA账户,主要投资高风险低价股(penny stocks)。
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& _& r( y- n* e( @# }! s2018年至2021年间,他累计超额供款22.4万加元,但因为投资亏损,导致账户余额远低于超额部分。
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$ \# a. s+ J3 K# _% S U' p5 ^" `这3年间,超额罚款就像雪球一样,越滚越大。
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& Z) [3 ]) i$ S2018年:超额$131,719,被罚$6,424(误以为是所得税,但未纠正);
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- ^5 ]$ D0 f0 \8 H; |& P6 M0 O. \2019年:继续超额$70,562,累计罚款$22,086;4 O9 P6 `! X2 v/ f5 o. `
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2021年:总罚款达$72,552,但账户已无足够资金取出超额部分;$ k7 `* p/ x9 C3 O' q9 M3 H
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最后,他因为无力偿还超额存款,被税务局连罚3年,到现在还欠着几万刀!$ Z c9 O6 [+ d* c
9 g ^# T P) u3 q" T虽然他随后选择上诉,联邦法官也承认这就是"永久性税收陷阱",却无力推翻处罚。- l* N; P: H0 p* e0 H
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"即便纳税人努力纠正,亏损导致的资金不足仍会让他们陷入几十年持续缴税的困境。"
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/ f3 e; O$ Q8 P事实上,这个陷阱很多华人也踩过,最常见的“三大踩雷方式”就是——# q$ \- C1 v7 B W# }
0 K' ?( t3 k/ D# P$ R% L3 ?. w同一年存取陷阱:纳税人以为取出后可立即补存,但实际上税务局规定 取出额度要等到次年才能使用 。
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" J3 v+ c+ i' E R4 V有人在2021年多存了几千刀,结果2024年就被连本带利罚了超$100007 D$ k3 m2 E) P/ d1 t. N
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第二种就是跨机构转账陷阱,有人会以为将TFSA从A银行转至B银行,能赚更高利息;但实际上,直接转账需要通过"机构间转移"流程,自行提存算新供款。
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有人因为转存$3万,被视作超额,最后被罚款$3,600。
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* e1 q: C) d) c+ S2 y8 A, x- h最后一种就是过度信任CRA额度显示,CRA官网数据可能出现延迟更新,尤其是年初, 还是建议大家自己记住记录每年供款,预留10%缓冲额度。 , M/ O! ?1 ^2 V& @
2 }6 Q7 \: B0 x2 b1 M; e' X专家提醒大家,若收到CRA罚单,应立即清空并关闭所有TFSA账户(需向CRA提交关闭证明)、提交书面申诉说明错误原因,且证明已及时纠正。
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极端情况下,向财政部长提交"Remission Order",申请特赦,但审批需数年。/ B6 R% e! v& n. e b
/ A" R; l9 T: \7 y( ~$ p5 PCRA数据显示,2023年TFSA审计案例激增40%,华人社区成重灾区。税务专家建议: "TFSA适合长期稳健投资,切勿盲目追高收益或频繁操作。超额后,第一时间取款比申诉更重要。" |
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